Introdução
Nos últimos anos, a demanda por serviços de custódia institucional de criptoativos cresceu exponencialmente no Brasil. Entre as opções internacionais, a Kingdom Trust tem se destacado como uma das mais seguras e reguladas, oferecendo infraestrutura robusta para investidores que desejam proteger seus ativos digitais e acessar oportunidades de investimento globais. Este artigo traz um panorama técnico e detalhado sobre a Kingdom Trust, explicando seu funcionamento, benefícios, riscos e como o investidor brasileiro pode utilizá‑la dentro do contexto regulatório nacional.
- Entenda o que é a Kingdom Trust e sua estrutura regulatória.
- Saiba como funciona a custódia de criptoativos na prática.
- Descubra as vantagens específicas para o público brasileiro.
- Conheça os principais custos, taxas e riscos associados.
- Aprenda o passo a passo para abrir uma conta e manter a conformidade fiscal.
O que é a Kingdom Trust?
História e estrutura
A Kingdom Trust foi fundada em 2013 nos Estados Unidos como uma trust company especializada em serviços de custódia de ativos financeiros tradicionais, como títulos, ações e imóveis. Em 2018, a empresa recebeu aprovação da U.S. Securities and Exchange Commission (SEC) para operar como custodiante de criptoativos, tornando‑se uma das primeiras instituições reguladas a oferecer esse serviço. Seu modelo de negócio combina a segurança de um trust tradicional com a tecnologia de ponta necessária para armazenar moedas digitais.
Serviços oferecidos
Entre os serviços disponibilizados pela Kingdom Trust, destacam‑se:
- Custódia de criptomoedas (Bitcoin, Ethereum, stablecoins, tokens ERC‑20, entre outros).
- Custódia de ativos tokenizados, como ações tokenizadas e fundos.
- Serviços de transferência e liquidação de ativos digitais.
- Relatórios de auditoria e compliance para instituições financeiras.
- Integração via API para corretoras, fundos de investimento e family offices.
Como a Kingdom Trust opera com criptoativos?
Custódia digital
A segurança da custódia é baseada em uma arquitetura de “cold storage” (armazenamento offline) combinada com “hot wallets” (carteiras online) para liquidação rápida. As chaves privadas são divididas em múltiplas partes usando técnicas de sharding e armazenadas em cofres físicos distribuídos em diferentes jurisdições, reduzindo o risco de comprometimento total.
Processo de onboarding
Para abrir uma conta, o investidor deve seguir um processo de KYC (Know Your Customer) e AML (Anti‑Money Laundering) rigoroso. O fluxo típico inclui:
- Preenchimento de formulário online com dados pessoais e informações financeiras.
- Envio de documentos de identidade, comprovante de endereço e declaração de origem de recursos.
- Verificação de antecedentes e checagem em bases de dados de sanções internacionais.
- Aprovação de conta e geração de credenciais de acesso (login, senha e autenticação de dois fatores).
- Configuração de limites de depósito e retirada, de acordo com o perfil de risco.
Todo o processo pode ser acompanhado via portal da Kingdom Trust, que também oferece suporte em português para facilitar a navegação dos usuários brasileiros.
Vantagens para investidores brasileiros
Segurança regulada
Ao operar sob a supervisão da SEC e de agências estaduais de Nova York, a Kingdom Trust oferece um nível de proteção que poucos custodians internacionais conseguem igualar. Isso inclui auditorias anuais independentes, seguros contra incidentes de segurança e compliance com normas internacionais de combate à lavagem de dinheiro.
Acesso a ativos internacionais
Investidores que mantêm seus recursos em corretoras brasileiras muitas vezes ficam restritos a exchanges locais, que oferecem um leque limitado de tokens. Com a Kingdom Trust, é possível adquirir e armazenar tokens de projetos globais, participando de ofertas de tokens de segurança (STOs) e de fundos de investimento tokenizados que não estão disponíveis no mercado nacional.
Riscos e desafios
Regulamentação brasileira
Embora a Kingdom Trust seja regulada nos EUA, a Receita Federal do Brasil ainda está aperfeiçoando suas normas sobre criptoativos. O investidor deve estar atento às obrigações de declaração de bens digitais (campo “Bens e Direitos” do Declaração de Imposto de Renda) e ao tratamento de ganhos de capital, que são tributados em 15% a 22,5% dependendo do valor da venda.
Custos e taxas
Os custos da Kingdom Trust são transparentes, porém podem ser considerados elevados para pequenos investidores. As principais tarifas incluem:
- Taxa de custódia anual: entre 0,25% e 0,50% do valor total dos ativos.
- Taxa de onboarding: US$ 500 (aproximadamente R$ 2.600, considerando cotação de R$ 5,20).
- Taxa de transferência (on‑chain): varia conforme a rede, mas costuma ser repassada ao cliente.
- Taxa de auditoria e relatórios avançados: a partir de US$ 1.000 por relatório.
É fundamental comparar esses custos com outras opções locais, como corretoras brasileiras que oferecem custódia própria.
Liquidez e tempo de saque
Devido ao modelo de cold storage, a liquidação de grandes saques pode levar de 24 a 72 horas úteis. Para investidores que precisam de acesso imediato ao capital, essa latência pode representar um risco de oportunidade, especialmente em mercados voláteis.
Comparativo com outras custodians
Coinbase Custody vs. Kingdom Trust
Coinbase Custody também é regulada nos EUA e oferece taxas de custódia semelhantes (0,30% ao ano). Contudo, a Kingdom Trust se diferencia ao oferecer serviços de custódia de ativos tokenizados não suportados pela Coinbase, como ações tokenizadas e fundos de private equity.
Gemini Custody vs. Kingdom Trust
Gemini possui foco maior em criptomoedas de primeira camada (BTC, ETH) e oferece seguros de até US$ 200 milhões. A Kingdom Trust, embora tenha seguros menores, oferece um portfólio mais diversificado e suporte dedicado a investidores institucionais.
Como abrir uma conta na Kingdom Trust?
Passo a passo detalhado
- Acesse o site oficial da Kingdom Trust e clique em “Create Account”.
- Preencha o formulário com nome completo, data de nascimento, CPF (ou número de passaporte para não‑residentes), e endereço de e‑mail.
- Anexe documentos: RG ou passaporte, comprovante de residência (conta de luz ou água) e um documento que comprove a origem dos recursos (extrato bancário ou declaração de renda).
- Complete o questionário AML, indicando a finalidade da conta (ex.: investimento em tokens, holding de BTC).
- Ative a autenticação de dois fatores (2FA) usando aplicativo como Google Authenticator.
- Espere a aprovação. O processo costuma levar de 2 a 5 dias úteis, dependendo da complexidade da documentação.
- Deposite fundos via transferência bancária internacional (SWIFT) ou enviando criptomoedas diretamente para a carteira de depósito da Kingdom Trust.
- Configure limites de saque e solicite a habilitação de ativos adicionais, caso necessário.
Ao concluir esses passos, o investidor terá acesso ao painel de controle, onde pode visualizar saldos, gerar relatórios fiscais e solicitar transferências para exchanges brasileiras.
Implicações fiscais no Brasil
Declaração de bens digitais
De acordo com a Instrução Normativa RFB nº 1.888/2019, criptoativos devem ser informados na ficha “Bens e Direitos”, código 81. Cada tipo de ativo (BTC, ETH, token ERC‑20) deve ser descrito separadamente, indicando a quantidade e o valor de aquisição em reais na data de compra.
Ganhos de capital
Os lucros obtidos na venda de criptoativos são tributados como ganho de capital. A alíquota varia conforme o total de ganhos no mês:
- Até R$ 5 milhões: 15%
- De R$ 5 milhões a R$ 10 milhões: 17,5%
- Acima de R$ 10 milhões: 22,5%
Para investidores que utilizam a Kingdom Trust, é recomendável solicitar relatórios mensais detalhados, que facilitam o cálculo do imposto devido. O pagamento deve ser realizado via DARF até o último dia útil do mês subsequente à operação.
Principais dúvidas (FAQ)
1. A Kingdom Trust aceita clientes brasileiros?
Sim. A empresa aceita residentes no Brasil, desde que cumpram os requisitos de KYC e AML. É necessário apresentar documentos emitidos por autoridades brasileiras, como RG, CPF e comprovante de residência.
2. É possível transferir cripto de uma exchange brasileira para a Kingdom Trust?
Sim. Basta gerar um endereço de depósito na plataforma da Kingdom Trust e enviar a criptomoeda a partir da exchange. É recomendável confirmar a rede de transferência (por exemplo, ERC‑20 para tokens na rede Ethereum) para evitar perdas.
3. Quais seguros a Kingdom Trust oferece?
A empresa mantém um seguro de responsabilidade civil que cobre perdas decorrentes de falhas de segurança, com cobertura limitada a US$ 10 milhões. O seguro não cobre perdas por volatilidade de mercado.
4. Como a Kingdom Trust lida com auditorias?
A custódia passa por auditorias anuais realizadas por firmas de contabilidade reconhecidas (ex.: PwC). Os relatórios são disponibilizados ao cliente mediante solicitação e podem ser usados para fins de compliance fiscal.
Conclusão
A Kingdom Trust representa uma das opções mais seguras e sofisticadas para investidores brasileiros que buscam custódia institucional de criptoativos. Seu modelo regulado nos EUA, combinando cold storage, seguros e auditorias independentes, oferece tranquilidade em um mercado ainda em desenvolvimento no Brasil. Contudo, os custos elevados, a necessidade de compliance rigoroso e a latência nas liquidações são fatores que devem ser avaliados cuidadosamente.
Para quem tem um portfólio diversificado, pretende investir em tokens de segurança ou necessita de relatórios fiscais detalhados, a Kingdom Trust pode ser a escolha ideal. Já para pequenos investidores que priorizam custos baixos e liquidez imediata, talvez seja mais adequado permanecer em corretoras locais, acompanhando a evolução da regulamentação brasileira.
Em suma, a decisão deve levar em conta o perfil de risco, o horizonte de investimento e a capacidade de atender às exigências de KYC/AML. Ao combinar informação, segurança e estratégia, o investidor brasileiro pode aproveitar ao máximo as oportunidades globais que a custódia institucional oferece.